UBO-registratie - wat u als ondernemer moet weten.
Bij het Landsbesluit UBO-registratie van 7 juni 2024 is het UBO-register ingevoerd (het ‘Landsbesluit’). In het Landsbesluit is bepaald dat entiteiten die bij de inwerkingtreding al zijn ingeschreven in het handelsregister, verplicht zijn tot opgave aan het UBO-register binnen 12 maanden na de eerste dag van de maand volgende op die van inwerkingtreding van het Landsbesluit. Entiteiten hebben dus tot 1 juli a.s. om aan de verplichtingen uit het Landsbesluit te voldoen. Het is daarom tijd om in actie te komen!
Doel en verplichte entiteiten
UBO-registratie heeft als doel het waarborgen van transparantie omtrent de uiteindelijk gerechtigden (Ultimate Beneficial Owners, ‘UBO’s') van rechtspersonen en vergelijkbare juridische entiteiten. Het register draagt daarmee bij aan het tegengaan van financiële criminaliteit zoals witwassen en terrorismefinanciering.
Alle rechtspersonen die in het handelsregister van Curaçao zijn ingeschreven, met uitzondering van eenmanszaken en beursgenoteerde bedrijven, zijn verplicht hun UBO’s te registreren. Dit betreft onder andere stichtingen, verenigingen, coöperaties, naamloze en besloten vennootschappen, trusts en buitenlandse entiteiten met vergelijkbare rechtsvormen.
Definitie van UBO
Voor de registratie is het van belang ook goed te begrijpen wie zich als UBO kwalificeert, zodat er geen onjuist of onvolledige opgaven worden gedaan. Een UBO is een natuurlijke persoon die direct of indirect 25% of meer van het eigendom, stemrecht of winstrecht bezit of op andere wijze zeggenschap heeft. Indien geen (natuurlijke) persoon voldoet aan deze criteria, worden leidinggevenden of overige bestuursleden als UBO aangemerkt. Voor trusts en stichtingen geldt dat ook oprichters, bestuurders, begunstigden en beschermers geregistreerd moeten worden.
Registratieproces en termijnen
De registratie van UBO-gegevens verloopt sinds 27 mei 2025 via het beveiligde digitale UBO-portaal van de Kamer van Koophandel (‘KvK’). Via een aantal eenvoudige stappen kunnen entiteiten hun gegevens - inclusief de benodigde documenten - uploaden. Op de website van de KvK is een lijst te vinden met documenten die bij registratie dienen te worden gedeponeerd. Daartoe behoort onder andere: de oprichtingsakte, aandeelhoudersregister, een organogram, etc.
Voor nieuw opgerichte eniteiten bestaat de verplichting binnen twee weken na oprichtinging te registreren in het UBO-register, voor reeds bestaande eniteiten bij inwerkingtreding van het Landsbesluit verloopt de deadline op 1 juli a.s.
Gevolgen bij niet-naleving
Het niet, niet tijdig of onjuist registreren van UBO-informatie kan worden gemeld aan de bevoegde autoriteiten. Dit kan leiden tot sancties, waaronder boetes tot
Cg 25.000 en in ernstige gevallen tot strafrechtelijke maatregelen.
Toegang en privacy van het UBO-register
Het UBO-register is een gesloten register met inzagebeperkingen. Enkel bevoegde instanties zoals het Openbaar Ministerie, de Centrale Bank, de Financiële Inlichtingen Eenheid, de Gaming Control Board en de Inspecteur der Belastingen kunnen toegang verkrijgen binnen het wettelijk kader van bevoegdheden. UBO’s kunnen op verzoek nagaan of hun gegevens zijn geregistreerd.
Opslag van gegevens
UBO-gegevens worden bewaard tot tien jaar na uitschrijving van het lichaam uit het handelsregister, of tot tien jaar nadat een persoon niet langer als UBO kwalificeert. Daarna worden gegevens conform de geldende privacywetgeving verwijderd.
Mocht u vragen hebben over de registratie of (juridische) ondersteuning wensen bij de UBO-registratie, dan helpt ST Legal Solutions u graag! Neem vandaag nog contact met ons op via terpstra@stlegalsolutions.com of +5999 5121325.